查看:8153|回复:12
俗人乙
头像
中士
  • 中士
  • 913
  • 1
  • 2084
  • 0
  • @2010-05-25
发表于:2018-05-10 16:16|只看楼主
字体大小:T|T

Gift RSU 可以省税么?

我们家猪头不知道哪里听来的,说如果他把他的RSU股票gift给我,我卖的时候因为我的tax bracket比他低不少,这样就省税了,而且因为我们都不是公民,
互相gift的免税额很大,听着好像makse sense,可我终觉得哪里不太对劲,好像也没听别人说过啊?
0
Advertisement
晴朗天空
头像
一等兵
  • 一等兵
  • 354
  • 0
  • 748
  • 0
  • @2017-10-29
发表于:2018-05-10 16:36|只看TA
字体大小:T|T

夫妻之间不算gift吧。。。
0
Advertisement
俗人乙
头像
中士
  • 中士
  • 913
  • 1
  • 2084
  • 0
  • @2010-05-25
发表于:2018-05-10 23:25|只看楼主
字体大小:T|T

Gifts to Citizen Spouses vs. Non-Citizen Spouses

The unlimited marital deduction allows you to gift any amount of money or property to your spouse without incurring either the federal gift tax or a state gift tax if you live in a state that imposes one.

This is contingent upon her being a U.S. citizen, however.

You have another option if your spouse isn't a U.S. citizen: The annual exclusion from gift taxes for gifts specifically made to non-citizen spouses. This annual exclusion was $143,000 in 2013, increasing to $145,000 in 2014, $147,000 in 2015, and $148,000 in 2016. "Annual" is the keyword. You can give this much per year without incurring the gift tax, which can add up considerably over a lifetime, effectively making citizenship a non-issue over the long term.

夫妻之间不算gift吧。。。
晴朗天空 发表于 5/10/2018 4:36:21 PM
0
xandyadvisors
头像
三等兵
  • 三等兵
  • 111
  • 0
  • 126
  • 0
  • @2018-01-12
发表于:2018-05-10 23:50|只看TA
字体大小:T|T

1. 公司一般不允许transfer unvested RSUs to others, RSUs are taxed upon vesting as ordinary income, 你是指filing seperately然后省最终卖价和vest时候的差价的captial gains tax? long-term capital gains tax rate 只有三个0%, 15%, 20%, 你先看看你俩是不是一个tax rate吧 2. 你如果在community property state的话,婚后收入和资产不管在谁名下大部分都是一半一半的,RSU这种的话还得看grant date 和vest date是婚前婚后 3. Citizen之间有Unlimited Marital Deduction,也就是说夫妻之间怎么都没有gift tax的,反而non-citizen spouse的话是受制于特殊的annual exclusion的, 2018年是$152,000。 4. Married filling seperately是不能用一些dedcutions和credits的,一方Itemize 另一方也得Itemize等等,你算算综合起来合不合算吧 暂时能想到的就这些,找你CPA做tax projection吧,TA不能给你投资上的建议比如什么时候卖等等,但是可以只从tax上给你run各种不同secnario,得根据你具体情况看,不是一概而论的
1
Advertisement
俗人乙
头像
中士
  • 中士
  • 913
  • 1
  • 2084
  • 0
  • @2010-05-25
发表于:2018-05-12 01:46|只看楼主
字体大小:T|T

1. 公司一般不允许transfer unvested RSUs to others, RSUs are taxed upon vesting as ordinary income, 你是指filing seperately然后省最终卖价和vest时候的差价的captial gains tax? long-term capital gains tax rate 只有三个0%, 15%, 20%, 你先看看你俩是不是一个tax rate吧 2. 你如果在community property state的话,婚后收入和资产不管在谁名下大部分都是一半一半的,RSU这种的话还得看grant date 和vest date是婚前婚后 3. Citizen之间有Unlimited Marital Deduction,也就是说夫妻之间怎么都没有gift tax的,反而non-citizen spouse的话是受制于特殊的annual exclusion的, 2018年是$152,000。 4. Married filling seperately是不能用一些dedcutions和credits的,一方Itemize 另一方也得Itemize等等,你算算综合起来合不合算吧 暂时能想到的就这些,找你CPA做tax projection吧,TA不能给你投资上的建议比如什么时候卖等等,但是可以只从tax上给你run各种不同secnario,得根据你具体情况看,不是一概而论的
xandyadvisors 发表于 5/10/2018 11:50:11 PM
多谢mm指点

---发自Huaren 官方 iOS APP

0
ChubCow
头像
二等兵
  • 二等兵
  • 256
  • 0
  • 256
  • 0
  • @2018-03-29
发表于:2018-05-12 09:34|只看TA
字体大小:T|T

[em100]
最后编辑ChubCow 最后编辑于 2018-05-20 15:35:06
0
xandyadvisors
头像
三等兵
  • 三等兵
  • 111
  • 0
  • 126
  • 0
  • @2018-01-12
发表于:2018-05-13 17:19|只看TA
字体大小:T|T

回复 6楼ChubCow的帖子 State tax law决定是否RSU按vesting date还是按你在哪perform的service上税,是否按比例,以及如何判定你是否为permenat 还是part-year resident等等。所以得根据你现在所在州,以及打算Move去的州具体情况具体分析,各不相同,都没什么general可言,这种问题我可能就不推荐你自己研究了,找你CPA做做tax planning吧。
0
ChubCow
头像
二等兵
  • 二等兵
  • 256
  • 0
  • 256
  • 0
  • @2018-03-29
发表于:2018-05-19 09:45|只看TA
字体大小:T|T

回复 6楼ChubCow的帖子

State tax law决定是否RSU按vesting date还是按你在哪perform的service上税,是否按比例,以及如何判定你是否为permenat 还是part-year resident等等。所以得根据你现在所在州,以及打算Move去的州具体情况具体分析,各不相同,都没什么general可言,这种问题我可能就不推荐你自己研究了,找你CPA做做tax planning吧。
xandyadvisors 发表于 5/13/2018 5:19:52 PM

是的 这个我清楚 但是你说的情况应该是上市公司的RSU 对于没有上市公司的RSU不管哪天grant到你手上 是上市那天才算vest的
最后编辑ChubCow 最后编辑于 2018-05-20 15:35:24
0
Advertisement
xandyadvisors
头像
三等兵
  • 三等兵
  • 111
  • 0
  • 126
  • 0
  • @2018-01-12
发表于:2018-05-20 14:32|只看TA
字体大小:T|T

我觉得有一个概念你可能没搞太清楚,或者是我说的不够清楚,什么时候tax和上哪个state的tax是两个分开的概念,你所说的tax upon vesting只是什么时候tax,大部分RSU包括你说的Pre IPO都是在vest的时候上税(有的公司也可以在vest之后defer distribtution从而defer income tax),private的company只不过经常会加一个liguidity event的要求,比如IPO或者被其他公司收购等等。 至于在上税时要上哪个州的税,是要参照不同州的税法,具体根据在哪grant,在哪vest,以及在哪perform的service等等去确定的,比如你的情况,在现在所在州工作且已经grant的RSU你move去了免州税的州很可能也要上你现在所在州的州税的,具体取决于你现在所在州的税法。 只是税的问题的话,我建议你先咨询你们HR,不行再问你CPA。顺便我想多提醒一句,move到别的state不是小事,税只是需要考虑的一部分,不了解你的具体情况,很有可能有很多unintended consequences, 多综合考虑。
0
ChubCow
头像
二等兵
  • 二等兵
  • 256
  • 0
  • 256
  • 0
  • @2018-03-29
发表于:2018-05-20 15:34|只看TA
字体大小:T|T

我觉得有一个概念你可能没搞太清楚,或者是我说的不够清楚,什么时候tax和上哪个state的tax是两个分开的概念,你所说的tax upon vesting只是什么时候tax,大部分RSU包括你说的Pre IPO都是在vest的时候上税(有的公司也可以在vest之后defer distribtution从而defer income tax),private的company只不过经常会加一个liguidity event的要求,比如IPO或者被其他公司收购等等。

至于在上税时要上哪个州的税,是要参照不同州的税法,具体根据在哪grant,在哪vest,以及在哪perform的service等等去确定的,比如你的情况,在现在所在州工作且已经grant的RSU你move去了免州税的州很可能也要上你现在所在州的州税的,具体取决于你现在所在州的税法。

只是税的问题的话,我建议你先咨询你们HR,不行再问你CPA。顺便我想多提醒一句,move到别的state不是小事,税只是需要考虑的一部分,不了解你的具体情况,很有可能有很多unintended consequences, 多综合考虑。
xandyadvisors 发表于 5/20/2018 2:32:24 PM

谢谢这么详细的解释
0
查看:8153|回复:12
Advertisement

回复贴子